Devedor: características, tipos e exemplos - Ciência - 2023

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UMA devedor É uma entidade que tem dívida monetária com outra entidade. A entidade pode ser um indivíduo, uma empresa, um governo, uma empresa ou outra pessoa jurídica. A contraparte é chamada de credor.

Se a dívida for na forma de um empréstimo de uma instituição financeira, o devedor é conhecido como o devedor, e se a dívida for na forma de títulos, como obrigações, o devedor é conhecido como o emitente.

Se X tomou dinheiro emprestado de seu banco, X é o devedor e o banco é o credor. Se X colocar dinheiro no banco, X será o credor e o banco será o devedor.

Não é crime deixar de pagar uma dívida. Exceto em certas situações de falência, os devedores podem priorizar o pagamento de suas dívidas como desejarem.

No entanto, se não cumprirem os termos da dívida, podem enfrentar taxas e penalidades, bem como uma queda nas classificações de crédito. Além disso, o credor pode intentar uma ação judicial contra o devedor.

Caracteristicas

Basicamente, a relação devedor-credor é semelhante à relação cliente-fornecedor. Você pode ser cliente e fornecedor ao mesmo tempo, assim como pode ser devedor e credor ao mesmo tempo.

Dívidas relacionadas a um negócio devem ser feitas por escrito para serem executadas por lei. Se o acordo escrito exigir que o devedor pague uma determinada quantia em dinheiro, o credor não terá de aceitar uma quantia inferior e deverá ser pago integralmente.

Além disso, se não houver liquidação efetiva, mas o credor provar ter fornecido uma quantia em dinheiro, realizado algum serviço ou entregue um produto a um devedor, o devedor deve pagar ao credor.

Alguém que entra com uma petição voluntária de falência também é legalmente considerado devedor.

Pagamento atrasado

A inadimplência ocorre quando o devedor não cumpre suas obrigações legais nos termos do contrato de dívida. Por exemplo, você não fez um pagamento programado ou violou um acordo de contrato de dívida.

A inadimplência pode ocorrer se o devedor não quiser ou não puder pagar sua dívida. Isso pode acontecer com todas as obrigações de dívida, incluindo títulos, hipotecas, empréstimos e notas promissórias.

Se a dívida se tornar um fardo, sem possibilidade de reembolso, o devedor enfrenta insolvência ou falência.

Devedor em falência e acordos voluntários

O contrato voluntário é um contrato juridicamente vinculativo, supervisionado por um intermediário profissional, que visa permitir que um indivíduo, comerciante ou empresário chegue a um acordo com os seus credores e evite as consequências da falência.

O acordo deve oferecer um reembolso maior da dívida do credor do que se poderia esperar se o devedor declarar falência.

Muitas vezes, isso é facilitado pelo devedor, que faz contribuições de acordo com sua renda durante um determinado período, ou com uma contribuição de um terceiro, que normalmente não estaria disponível para um devedor falido.

Tipos

Existem três tipos básicos de devedores. Quanto mais rápido for o reconhecimento do tipo de devedor com que você está lidando, maior será a chance de recuperar a dívida comercial.

Devedor vítima de infortúnio

É o tipo de devedor mais comum. Seu azar pode ter sido causado por um desastre, como uma enchente, incêndio ou roubo sem seguro.

Pode ser devido às más condições comerciais na comunidade ou na indústria. Por vezes, o devedor comercial é vítima da insolvência de um dos seus clientes.

Devedor com pouca capacidade de gestão

Alguns devedores são vítimas de sua própria má gestão. Quando contraem uma dívida, tentam pagar em dia, mas não conseguem porque tiveram um julgamento incorreto.

Por exemplo, o mau julgamento de um gerente pode fazer com que uma empresa compre excessivamente. Esse tipo de devedor lamenta porque o vendedor o convenceu a comprar mais do que ele queria.

Muitos gerentes de vendas insistem em conceder crédito a clientes de alto risco. Embora saibam que esses clientes não podem pagar em dia, eles procuram apenas fechar um negócio.

Tal situação gera conflito de interesses entre os departamentos de vendas e de crédito no estabelecimento das condições de crédito dos devedores.

Devedor desonesto

Apenas uma pequena parte dos devedores é desonesta. Este devedor nunca pretende pagar. Desde o início, ele usa um esquema para enganar os credores. Esses são os devedores mais arriscados.

É fácil detectar esse tipo de devedor. Desde o início, você pode solicitar mercadorias que excedam suas necessidades normais.

Então, quando o processo de coleta começa, torna-se evasivo e difícil de contatar. Quando pego, você faz promessas que não cumpre. Ele se recusa a dar qualquer explicação para o seu não pagamento. A evasão é a tática desse tipo de devedor.

Assim que um devedor for considerado desonesto, medidas legais devem ser tomadas para cobrar o dinheiro devido.

Exemplos

Os clientes que não pagam por produtos ou serviços antecipadamente são devedores de uma empresa. Da mesma forma, os fornecedores ficam endividados se fornecerem produtos que ainda não foram totalmente pagos.

De acordo com dados divulgados em 31 de março de 2013 pelo Conselho da Reserva Federal dos EUA, a dívida das famílias ultrapassou US $ 11 trilhões nos Estados Unidos. A dívida de empréstimos estudantis também ultrapassará em breve a marca de um trilhão de dólares.

Devedores em negócios

Devedor é o cliente que comprou um produto ou serviço e, em troca, deve pagar ao seu fornecedor.

Isso indica que, em um nível fundamental, quase todas as empresas e entidades serão devedoras a qualquer momento, já que quase todas fazem compras a crédito como clientes. Em contabilidade, essa relação cliente / fornecedor é conhecida como devedor / credor.

Um devedor pode não ser apenas um cliente de produtos e serviços, porque alguém que pediu dinheiro emprestado a um banco ou credor também é conhecido na contabilidade como devedor.

Um exemplo comum dessa relação é quando você obtém um empréstimo para comprar uma casa. Nesse cenário, você é um devedor como proprietário, enquanto o banco que possui a hipoteca é considerado o credor.

Normalmente, os devedores têm acordos específicos com seus credores sobre condições de pagamento, descontos, etc.

As empresas que emitem títulos são talvez os devedores mais conhecidos. Devem entregar aos seus detentores de títulos os pagamentos de juros e principal estabelecidos em datas específicas.

Referências

Wikipedia, a enciclopédia livre (2018). Retirado de: en.wikipedia.org.
Investopedia (2018). Devedor. Retirado de: investopedia.com.
Louis Lines (2017). Devedores e credores explicados. Contas + Legal. Retirado de: accountsandlegal.co.uk.
Eu reviso (2018). O que é um devedor? Retirado de: reviso.com.
Investing Answers (2018). Devedor. Retirado de: investinganswers.com.
Ajuste de conta (2018). Os 3 tipos de devedores comerciais. Retirado de: accountadjustment.us.