Investimentos temporários: o que são, receitas, tipos, exemplos - Ciência - 2023

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As investimentos temporários São títulos negociáveis que podem ser vendidos em um futuro próximo e para os quais há expectativa de venda. Esses investimentos são comumente usados quando uma empresa tem fundos de curto prazo excedentes sobre os quais deseja ganhar juros, mas que serão necessários para financiar operações em um futuro próximo.

Esses tipos de investimentos geralmente são muito seguros, mas, conseqüentemente, têm uma taxa de retorno bastante baixa. Os investimentos temporários são classificados no balanço patrimonial como ativo circulante.

Os investimentos temporários são geralmente relatados como um ativo circulante no balanço patrimonial e geralmente são agrupados nas categorias de caixa e equivalentes de caixa.

Essa classificação faz sentido, pois muitos compradores potenciais convertem facilmente os títulos em dinheiro. Esses investimentos também podem ser listados como títulos comerciais se forem gerenciados ativamente.

Embora os investimentos permanentes possam garantir um futuro seguro, eles também privam a empresa da tão necessária liquidez de curto prazo.

Investimento inteligente

Portanto, é uma jogada inteligente investir uma parte de suas economias em investimentos temporários, que podem fornecer retornos modestos e garantir liquidez de curto prazo quando necessário.

As empresas com forte posição de caixa terão uma conta de investimento temporária em seu balanço patrimonial.

Como resultado, a empresa pode investir o excesso de caixa em ações, títulos ou equivalentes de caixa para ganhar juros mais altos do que seriam obtidos com uma conta de poupança normal.

O que são investimentos temporários?

Os investimentos temporários são investimentos de curto prazo projetados para fornecer um porto seguro para o dinheiro enquanto aguardam a implantação futura em oportunidades de maior rendimento.

Um prazo comum para reembolso de investimentos temporários é de três a doze meses, embora para alguns investidores e produtos não seja incomum de um a três anos.

Para uma empresa, os investimentos temporários são parte da conta encontrada na seção de ativos circulantes do balanço patrimonial. Essa conta contém todos os investimentos que uma empresa fez e que se espera que se transformem em dinheiro dentro de um ano.

Os investimentos de curto prazo também podem se referir ao tipo de investimento de alta qualidade e alta liquidez usado pelos investidores para armazenar temporariamente dinheiro, que geralmente é comparado ao índice de títulos do Tesouro.

O objetivo de um investimento temporário, tanto para empresas como para investidores individuais ou institucionais, é proteger o capital e, ao mesmo tempo, gerar um retorno semelhante ao de um fundo de índice de títulos do Tesouro ou outro índice de referência semelhante .

Requisitos

Existem dois requisitos básicos para uma empresa classificar um investimento como temporário. Primeiro, deve ser líquido. Dois exemplos são: títulos que são negociados nas principais bolsas e são frequentemente negociados, e títulos do Tesouro dos EUA.

Em segundo lugar, a administração deve ter a intenção de vender o investimento em um período relativamente curto, como 12 meses. Também está incluído um bônus que cresce dentro desse período de tempo.

Podem ser de curto prazo e devem ser negociados ativamente para serem considerados líquidos. Os papéis de curto prazo têm vencimento original em menos de um ano, como os títulos do Tesouro dos EUA e os papéis comerciais.

Renda de investimentos temporários

Os investimentos temporários sempre dão melhor retorno do que o caixa, que gera uma taxa de juros de 0%. Por esse motivo, a maioria das empresas opta por ter investimentos temporários no balanço patrimonial.

Existem vários investimentos temporários que diferem no grau de risco envolvido. A relação entre risco e receita deve ser considerada ao escolher entre opções de investimento de curto prazo.

Os locais mais seguros para fazer investimentos temporários são as opções de renda fixa de baixa renda, como uma letra do Tesouro, conta de poupança ou certificado de depósito bancário.

Os títulos de capital negociáveis incluem investimentos em ações ordinárias e preferenciais. Um exemplo de títulos de dívida negociáveis é um título de outra empresa.

Uma estratégia inteligente a ser adotada é distribuir os investimentos por um amplo espectro de risco, investindo mais dinheiro em investimentos de baixo risco e menos em investimentos de alto risco.

Segurança de investimento

Risco e receita estão relacionados. Quanto maior o risco, maior a receita potencial que pode ser esperada. Quanto menor o risco, menor a receita potencial que pode ser esperada.

Na grande maioria das vezes, ao investir em contas correntes, contas de poupança e certificados de depósito, o capital investido está seguro 99,9% do tempo.

A única maneira de perder capital é se o banco onde o investimento é mantido não estiver coberto por nenhum seguro.

Baixa renda e inflação

Embora esses sejam tipos seguros de investimentos temporários no sentido de que você nunca perderá seu principal, dependendo da taxa de juros que você ganha, você ainda corre o risco de perder dinheiro devido à inflação. Com o tempo, a inflação corrói o poder de compra do dinheiro.

Historicamente, a inflação está entre 2-3% ao ano. Se a caderneta de poupança gera uma receita de 1% ao ano, ela estará perdendo por causa da inflação.

Investir na conta poupança é um tipo seguro de investimento, pois o dinheiro original não é perdido. No entanto, a caderneta de poupança não é um tipo de investimento seguro, porque a inflação supera sua renda.

Este é o perigo dos tipos seguros de investimentos temporários. O dinheiro investido não está sendo perdido, mas o poder de compra está sendo perdido.

No entanto, se uma taxa de juros for ganha na faixa de 2-3%, ela acompanha a inflação e não tem um impacto negativo sobre o investimento.

Tipos de investimentos temporários

Alguns investimentos temporários comuns e estratégias usadas por empresas e investidores individuais incluem:

Ações de baixo risco

Os preços das ações são baseados na especulação humana, uma vez que os investimentos apresentam um alto grau de risco. No entanto, existem muitas ações 'seguras', que são respaldadas por um forte desempenho comercial, nas quais você pode querer investir como estratégia de curto prazo.

É preciso um pouco de estudo e pesquisa para determinar o valor inerente de uma ação. A chave para ganhar dinheiro está em identificar ações subvalorizadas e mantê-las até que atinjam seu valor real.

Os títulos de curto prazo são outra opção que também deve ser considerada um investimento temporário.

Certificados de depósito

É um depósito a prazo que garante um percentual de juros após um período de vencimento. O certificado de depósito de uma conta de aposentadoria pode fornecer um valor de renda fixa, com vencimentos que variam de 3 meses a mais de 5 anos.

Esses depósitos são oferecidos por bancos. Eles geralmente pagam uma taxa de juros mais alta porque o dinheiro fica bloqueado por um determinado período.

Este é o lugar mais seguro para depositar dinheiro no curto prazo após os títulos do tesouro. Outra opção é ir para contas de poupança com altas taxas de juros.

Fundos do mercado monetário

Eles são um excelente veículo de investimento para escolher, uma vez que investem principalmente em títulos dos EUA, letras do Tesouro e certificados de depósito.

Seu prazo de vencimento é curto, o que os torna ideais para investidores que buscam investimentos que possam proporcionar liquidez em um futuro próximo, com uma renda decente em um curto período.

Letras e títulos do tesouro

Comprar letras e títulos do Tesouro é o veículo de investimento de curto prazo mais seguro que você pode escolher.

Com o respaldo do governo dos Estados Unidos, é a melhor e mais segura opção para investimentos de curto prazo.

Fundos de títulos

Oferecidas por gestores de ativos profissionais, essas estratégias são melhores para um período de tempo mais curto. Por causa do risco, eles podem oferecer retornos melhores do que a média. Basta levar em conta as taxas.

Títulos municipais

Esses títulos, emitidos por agências governamentais locais, estaduais ou não nacionais, podem oferecer rendimentos mais elevados e uma vantagem fiscal.

Exemplos

Microsoft

Em 31 de março de 2018, a Microsoft Corp. tinha um total de US $ 135 bilhões em investimentos temporários em seu balanço patrimonial.

O maior componente foram os títulos do governo e de agências dos EUA, que totalizaram US $ 108 bilhões.

Isso foi seguido por títulos corporativos no valor de US $ 6,1 bilhões, títulos de governos estrangeiros de US $ 4,7 bilhões e títulos lastreados em hipotecas ou ativos de US $ 3,8 bilhões.

Os certificados de depósito valiam $ 2 bilhões e os títulos municipais $ 269 milhões.

Manzana

Já a Apple Inc., em 31 de março de 2018, mantinha investimentos temporários, listados como títulos negociáveis, no total de $ 254 bilhões.

Os dois principais investimentos foram títulos corporativos, que representaram US $ 138 bilhões, e títulos do Tesouro dos Estados Unidos, que totalizaram US $ 62,3 bilhões.

O investimento da empresa em papel comercial foi de US $ 17,4 bilhões e os fundos mútuos foram de US $ 800 milhões. A Apple também tinha títulos não americanos de $ 8,2 bilhões e certificados ou depósitos a prazo de $ 7,3 bilhões.

Os títulos hipotecários ou lastreados em ativos ficaram em US $ 20 bilhões e os títulos municipais em US $ 973 milhões, completando seus investimentos temporários.

Referências

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Jon Dulin (2019). Os melhores tipos de investimentos de curto prazo para lucro máximo. Guias de dinheiro inteligente. Retirado de: moneysmartguides.com.
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