Credores hipotecários: conceito e exemplos - Ciência - 2023

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o paraoriginadores de hipotecas são as pessoas ou empresas (pessoa singular ou colectiva) que têm um direito específico de execução de um contrato de hipoteca. O titular da hipoteca é a pessoa com o direito legal de exigir o reembolso nos termos da execução hipotecária; é um procedimento privilegiado.

Este também é o nome dado a um item de ativo no balanço de uma empresa. Dentro do ativo há uma conta que são vários credores, que inclui credores prometidos e credores hipotecários.

Normalmente (embora nem sempre) os credores hipotecários são bancos que, em caso de inadimplência, têm o poder de iniciar a referida execução contra o devedor da hipoteca. Esse empréstimo hipotecário que dá direitos ao credor hipotecário consiste em duas partes.

Essas duas partes incluem, por um lado, a promessa de reembolsar o dinheiro emprestado; e de outro, a fiança mediante alienação fiduciária de bens imóveis para garantia daquela promessa. Se o credor não pagar ao credor hipotecário, ele efetua seu direito e fica com o imóvel.

As obrigações de reembolso do devedor da hipoteca para com o credor hipotecário permanecem as mesmas antes e depois da cessão a um novo titular da hipoteca. O devedor só tem que pagar o novo credor hipotecário em vez do antigo.

Conceito

O termo credor hipotecário refere-se a um credor que tem o direito hipotecário sobre um imóvel de propriedade da outra parte: o devedor.

É um direito que implica uma garantia de cobrança e preferência sobre os demais credores em caso de apreensão do imóvel.

Direitos do credor hipotecário

O credor hipotecário tem direitos específicos para salvaguardar o bem hipotecado que está nas mãos do devedor e pode realizar ações que prejudiquem o seu valor:

-Direito de requerer que o bem ou bem objecto da hipoteca seja posto à venda em leilão, se o devedor não cumprir as suas obrigações de pagamento. Isso é chamado de ação hipotecária real e é uma execução hipotecária.

-Direito de requerer ao credor hipotecário o adjudicatário do objeto da hipoteca na pendência da concordância do seu crédito.

-Direito de ir atrás do hipotecado, independentemente de quem possua o imóvel, ou do título pelo qual foi obtido.

-Direito à melhoria da hipoteca se o imóvel estiver danificado de forma que não seja possível garantir a sua dívida.

-Direito a solicitar a um administrador judicial que administre o bem danificado pelo devedor que não desiste após ser notificado.

Credor privilegiado

Havendo mais de um credor, o credor hipotecário encontra-se em situação privilegiada em relação aos demais, podendo exercer qualquer das seguintes ações:

-Procedimento judicial de hipoteca.

-Procedimento ordinário.

-Procedimento executivo.

Você pode usar qualquer ação para fazer valer seus direitos privilegiados, embora o normal seja ir para a hipoteca ou para o procedimento judicial executivo.

É ativo ou passivo?

Os credores hipotecários fazem parte das contas contábeis de uma empresa. Qualquer elemento que possa representar um benefício ou um declínio econômico é refletido no balanço patrimonial, mas a questão é: eles fazem isso como um ativo ou como um passivo?

A diferença essencial entre ativos e passivos é que os ativos proporcionam uma melhoria econômica futura, enquanto os passivos representam e implicam uma obrigação futura. Se houver uma proporção maior de ativos do que passivos no balanço patrimonial, é um indicador claro de que um negócio é lucrativo e bem-sucedido.

Considera-se responsabilidade contabilística o que uma pessoa singular ou colectiva deve ou tem por obrigação cumprir. No caso dos credores hipotecários, trata-se de hipotecas a pagar, obrigações com garantia imobiliária.

Depois, dentro do balanço, a conta de credores hipotecários aumenta quando são originados novos empréstimos que constituam um imóvel como garantia, e é reduzida quando são feitos pagamentos periódicos que resolvem o empréstimo hipotecário.

Credores hipotecários é uma conta passiva, uma vez que é o montante dos empréstimos hipotecários que a pessoa singular ou colectiva é obrigada a pagar.

Um ativo na contabilidade é o que uma pessoa física ou jurídica possui como recursos; ou seja, os bens e direitos dos quais é o proprietário. Uma hipoteca é uma dívida e, se você tiver detentores de hipotecas, deve dinheiro.

São dívidas com garantias em que a garantia não é simplesmente o fideicomisso, mas o credor reivindica como garantia o direito sobre quaisquer bens do devedor.

Dependendo do tipo de bem que constitui a garantia, trata-se de penhor ou hipoteca; isto é, eles podem ser credores em garantia ou credores hipotecários.

Exemplos

Exemplo 1

O Sr. Goméz compra uma casa e assina uma hipoteca com o banco para pagar o custo da casa em X anos. O banco é o titular da hipoteca (credor hipotecário).

Como titular da hipoteca, o banco tem o direito de receber pagamentos periódicos do Sr. Gomez e de fazer cumprir os termos da hipoteca.

Como um carro, uma ação ou até mesmo um imóvel, a propriedade de um empréstimo hipotecário pode ser transferida de um sujeito para outro.

A hipoteca é transferida através de cessão de hipoteca, o que significa que os direitos do credor hipotecário são transferidos para um terceiro.

O novo proprietário da hipoteca torna-se credor hipotecário e o cedente perde todos os seus direitos e deixa de ser credor hipotecário.

Exemplo 2

Depois de emitir uma hipoteca em favor de Rodriguez, o banco verde (credor hipotecário) vende essa hipoteca para outro banco, chamado banco azul. O banco azul torna-se o novo titular da hipoteca (credor hipotecário).

Os pagamentos serão feitos em favor do banco azul e este será o titular de todos os direitos da hipoteca. O banco original não faz mais parte da hipoteca.

Referências

Instituto de Informação Legal. Lei hipotecária. Law.cornell.edu
SFGate. Definição do titular da hipoteca. Homeguide.sfgate.com
Getlegal. Lei hipotecária. publicgetlegal.com
Selva & Lorente (2018) Conteúdo dos direitos do credor hipotecário. Mortgage Lawyeralicante.com
Contabilidade. Principais contas do passivo. contabilidade-unides.blogspot.com